新華粵集團2023年度監(jiān)事會工作報告

謝錫海

（2024年3月28日）

各位股東、各位合伙人：

　　受監(jiān)事會委托，我代表集團監(jiān)事會向股東大會作《2023年度監(jiān)事會工作報告》，請審議。

　　集團監(jiān)事會按照《公司法》、集團《章程》、《監(jiān)事會議事規(guī)則》的有關(guān)規(guī)定，落實股東大會各項決議；貫徹集團“直面市場·清晰定位·創(chuàng)享價值”的指導(dǎo)思想，督導(dǎo)“戰(zhàn)略管控型投資集團”的定位落地執(zhí)行，持續(xù)推進事業(yè)合伙機制創(chuàng)新，突破合資合作瓶頸，提升風險防控與合規(guī)管理水平。

　　監(jiān)事會通過參與審議集團的重大決策，對集團生產(chǎn)經(jīng)營、重大事項、財務(wù)狀況、企業(yè)健康狀況提出獨立的意見和建議，對集團股東會決議執(zhí)行情況、集團經(jīng)營管理活動的合法性合規(guī)性、董事會及總經(jīng)理班子成員履職情況等進行了有效的監(jiān)督。組織審計、健康檢查和業(yè)務(wù)流程線條梳理及風險節(jié)點識別防控工作，保障股東權(quán)益、集團利益和員工的合法權(quán)益，持續(xù)提升監(jiān)督的有效性和針對性。協(xié)助和支持董事會、總經(jīng)理班子依法履職，客觀公正地評估董事會、總經(jīng)理班子的工作成果。逐步建立集團健康運行支持系統(tǒng)，促進整個集團健康運行。

　　　　2023年度工作回顧

　　一、報告期內(nèi)監(jiān)事會對集團有關(guān)事項的獨立意見

　?。ㄒ唬Χ聲⒏呒壒芾韺蛹捌涑蓡T的履職監(jiān)督 

　　報告期內(nèi)，監(jiān)事會成員列席集團董事會會議，經(jīng)對每一次董事會會議召集、到會、召開、討論、表決等情況進行檢查，監(jiān)事會認為集團董事會會議符合有關(guān)法律法規(guī)、集團《章程》的規(guī)定，董事會成員盡到勤勉盡責義務(wù)，能夠?qū)徤鲗Υ龥Q策。未發(fā)現(xiàn)濫用決策權(quán)利的情形。

　　報告期內(nèi)，監(jiān)事會對集團高級管理人員執(zhí)行集團事務(wù)情況進行了檢查，未發(fā)現(xiàn)有損害集團及集團股東利益的現(xiàn)象，高級管理人員在執(zhí)行集團事務(wù)時較好執(zhí)行了集團董事會決議，遵守集團授權(quán)批準程序。但，在面對困難局面時，戰(zhàn)略定力顯得不足，同時未能及時正面引導(dǎo)好骨干員工正確理解集團主要領(lǐng)導(dǎo)的思想理念，正確對待困難。對華隆公司經(jīng)營過程中出現(xiàn)的巨大風險雖然采取措施干預(yù)，防止導(dǎo)致巨大經(jīng)濟損失進一步擴大，但過于猶豫，未能做到及早采取更有效措施進行強行干預(yù)，華隆公司仍然存在巨大損失風險；華隆公司經(jīng)營過程存在的問題同時暴露集團治理及戰(zhàn)略定位轉(zhuǎn)變過程中沒能及時理清職能，導(dǎo)致治理中的執(zhí)行缺位及個別子公司重大事項集體決策形同虛設(shè)。

　　（二）關(guān)于集團年度經(jīng)營結(jié)果和財務(wù)狀況

　　報告期內(nèi)，集團監(jiān)事會對集團財務(wù)狀況實施了有效的監(jiān)督和檢查，認為集團財務(wù)運作規(guī)范，財務(wù)部門所編制的財務(wù)報告客觀、真實、準確地反映了集團的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果及現(xiàn)金流量情況，符合《企業(yè)會計準則》和《企業(yè)會計制度》。

　　董事會所報告的年度經(jīng)營結(jié)果和財務(wù)狀況未發(fā)現(xiàn)虛假記載或重大遺漏。

　　總體上：2023年，經(jīng)營結(jié)果受大環(huán)境等因素影響，總資產(chǎn)EVA率完成1.63%，同比下降0.35%，與年度目標進度1.2%比增長了0.43%。

　　（三）對執(zhí)行股東會決議情況

　　報告期內(nèi)，集團股東會共作出涉及股利分配類、報告類、制度規(guī)則類、土地類、改革發(fā)展類、股權(quán)變動類、責任擔保類及其它事項類等方面決議61項，皆得到認真嚴格執(zhí)行并落實到位。

　　二、監(jiān)事會的主要工作情況

　?。ㄒ唬┝邢瘯h情況

　　報告期內(nèi)，監(jiān)事會成員出席了股東會各次會議，列席了集團董事會各次現(xiàn)場會議，并保證了至少有一名監(jiān)事參加集團總經(jīng)理辦公會、專業(yè)專題會和月度工作例會等重要會議。在每次會議中根據(jù)會議議題和監(jiān)督職責發(fā)表了相關(guān)意見和建議，對會議的程序和內(nèi)容依法予以監(jiān)督。

    （二）經(jīng)營合規(guī)檢查及審計情況

    1、對各子公司進行企業(yè)經(jīng)營合規(guī)檢查，存在以下問題：

   （1）華源公司未完善倉庫臺賬，存在采購入庫和領(lǐng)用出庫為同一人的情況。

   （2）華信公司存在采購入庫和領(lǐng)用出庫無經(jīng)手人簽字確認情況。

   （3）百發(fā)弘公司租車手續(xù)不夠完善。

   （4）邦鼎公司非全日制用工按出勤天數(shù)核發(fā)薪酬與實際不符。

   （5）產(chǎn)品銷售定價手續(xù)相對完善的樹脂公司，仍然存在個別時段產(chǎn)品銷售定價欠缺O(jiān)A系統(tǒng)審批痕跡的情況，說明各子公司在銷售制度合規(guī)方面還存在不足。

　　2、子公司總經(jīng)理離任審計及專項經(jīng)營審計：從任期效益確認、制度建設(shè)、工程管理等方面，對樹脂公司、化工分公司原總經(jīng)理進行了離任審計；完成了特種蠟公司石蠟項目經(jīng)營情況審計，確認了項目組經(jīng)營期間的經(jīng)營數(shù)據(jù)。

　　3、合伙平臺賬務(wù)整改：核查集團合伙平臺賬務(wù)情況，發(fā)現(xiàn)代理記賬公司存在多扣稅款、錯付合伙份額本金及分紅的情況。2023年已經(jīng)完成了欣元、安元兩個平臺的整改，尚有14個平臺的賬務(wù)需要繼續(xù)整改。

　　（三）工程結(jié)算情況

　　1、共對79份工程結(jié)算進行了二審，金額從9661.17萬元審減至9388.65萬元，審減額為272.53萬元，審減率為2.82%；對36份工程結(jié)算進行了一審，金額從785.24萬元審減至672.72萬元，審減額為112.51萬元，審減率為14.33%，為降低項目工程投資起到了把關(guān)、降本增效的作用。

　　2、對華源公司的兩項工程（施工方是天津海盛公司）進行了審核，施工單位送審額為995.89萬元，審結(jié)額為722.21萬元，其中送審的簽證為663.12萬元。這兩項工程簽證部分占結(jié)算額的65.21%，典型的邊施工邊更改，完全沒有計劃性可言，想到哪就干到哪；簽證審結(jié)額為470.97萬元，簽證部分審減了192.15萬元，占送審簽證總額的28.98%，說明簽證管理很不規(guī)范，所有工程項目管理應(yīng)高度重視并立即整改。

　　3、對湛江公司的高壓配電工程進行了現(xiàn)場重點核實，未發(fā)現(xiàn)異常。

　　4、對未結(jié)算工程專門組織樹脂、華源、特種蠟、華信、華隆公司工程相關(guān)人員開會，共發(fā)出了17份告知函，要求未結(jié)算的施工單位限期報送結(jié)算資料，窗口期過后，在2023年末已就長期未結(jié)算工程實施關(guān)閉。至此，全部清理完畢所有未按時結(jié)算的工程，掃除了一項長期“拖尾”事項。

　　（四）效能監(jiān)督管理

　　1、監(jiān)事會派員監(jiān)督全部24次招標，其中華源公司2次、華隆公司13次、樹脂公司5次、特種蠟公司1次、集團研發(fā)中心3次。

　　2、組織召開監(jiān)察工作會議，對集團各子公司投資決策程序、招投標及工程管理存在的問題進行解讀與制度重點宣貫，對華源公司設(shè)計費違規(guī)不招標、工程存在問題責令檢討并作出通報批評。根據(jù)華源公司股東會的要求，協(xié)助華源公司外方股東查閱華源公司35萬噸/年項目的建設(shè)資料，深入了解該項目的投資和建設(shè)情況，以供雙方股東是否繼續(xù)投資做決策依據(jù)。

　　3、組織所有子公司參加了2024年工程結(jié)算一審、二審招標，統(tǒng)一規(guī)范了審核收費、結(jié)算時限、結(jié)算準確率、現(xiàn)場實地等標準，2024年工程結(jié)算一審中標單位為廣東威朗工程咨詢有限公司，二審單位為茂名市德信工程造價咨詢有限公司。

　　（五）業(yè)務(wù)協(xié)同情況

　　1、關(guān)注并指導(dǎo)輕資產(chǎn)板塊業(yè)務(wù)，協(xié)助他們研究制定深化改革的方向方案措施。參與百弘騰公司投資業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)梳理，檢查歸集，進一步完善投資過程中的風險評估措施，做好投資后期管理；明確統(tǒng)一百發(fā)弘公司原料采購付款對賬管理。

　　2、協(xié)助研究制訂特種蠟、湛江公司深化改革方案。

　　3、協(xié)助研究制定以樹脂公司為龍頭的集團C8+產(chǎn)業(yè)鏈深化改革方案，為C8產(chǎn)業(yè)鏈“混改”打基礎(chǔ)。

      4、指導(dǎo)經(jīng)營服務(wù)中心協(xié)助樹脂公司梳理全業(yè)務(wù)線條，初步理順運行邏輯，規(guī)范納稅行為，降低稅務(wù)風險。

      5、協(xié)助RKD公司的重組工作，強化了資本運作平臺的建設(shè)。

      6、在經(jīng)濟環(huán)境惡劣和收入大幅降低的情況下，引領(lǐng)提升骨干員工思想認識，營造隊伍團結(jié)、穩(wěn)定、和諧的氛圍，協(xié)助解讀高層的理念和決策。

      7、協(xié)助協(xié)調(diào)白油基地國有征收過程的相關(guān)事宜。

      8、協(xié)助對特聚公司等企業(yè)發(fā)展的建設(shè)項目論證。

　　三、監(jiān)督工作存在的不足：

      1、合規(guī)檢查和健康檢查方面：經(jīng)過幾年的檢查糾正，不規(guī)范的行為有了較大幅度的下降，但仍然不能形成各子公司的規(guī)范經(jīng)營行為習(xí)慣，同類問題仍在不同的單位，甚至同一單位反復(fù)出現(xiàn)。

      2、對骨干員工隊伍中出現(xiàn)的不穩(wěn)定情緒和不穩(wěn)定因素沒能及時察覺，對不利于企業(yè)健康發(fā)展的言論也未能及時察覺，沒能利用好重要領(lǐng)導(dǎo)的講話精神和治理觀念，用集團的企業(yè)文化去規(guī)范這些不利企業(yè)共同事業(yè)的言行。

  3、華隆公司與興德的合作過程中，支付環(huán)節(jié)出現(xiàn)了不符合規(guī)范的經(jīng)營行為，引起了監(jiān)事會的警惕。針對華隆公司主要負責人擅自以興德出具的一份《情況說明》就同意將180萬元劃到興德賬戶給其用作生產(chǎn)成本，要求其補充更改為借款合同以彌補法務(wù)上的漏洞并后補走審批流程。事后，監(jiān)事會對后續(xù)合作業(yè)務(wù)多次發(fā)出風險預(yù)警，并與法律顧問和法務(wù)部門就重新簽訂合同、先款后貨、原料產(chǎn)品物權(quán)監(jiān)控到位、銀行轉(zhuǎn)款操作改為華隆公司一方管理、在回收欠款前不宜再繼續(xù)加工業(yè)務(wù)等提出要求，其后集團經(jīng)營團隊多次提醒、制止其進一步的違規(guī)操作、擴大風險的行為，但仍未得到華隆公司當時主要負責人的重視，沒能及時采取更有效的止損措施，財產(chǎn)風險繼續(xù)擴大趨勢明顯，引致集團經(jīng)營團隊對其采取限制履職權(quán)限，并調(diào)整其崗位。由此作以下反思：一是華隆公司主要負責人風險意識淡薄，罔顧企業(yè)財產(chǎn)安全；二是子公司重大事項集體決策制度形同虛設(shè)；三是子公司層面日常經(jīng)營監(jiān)督缺失；四是集團經(jīng)營團隊對子公司經(jīng)營過程出現(xiàn)風險難以及時捕捉，干預(yù)力度、速度都不夠，風險監(jiān)控力量明顯不足。

      4、集團對各子公司制度建設(shè)指導(dǎo)不夠，對制度執(zhí)行的監(jiān)督力度不足。

2024年主要工作計劃

    一、全年以加強內(nèi)控及合規(guī)建設(shè)為主旋律，把檢查出來的問題和隱患在集團內(nèi)部舉一反三，互相提醒學(xué)習(xí)，避免風險問題反復(fù)出現(xiàn)；針對檢查過程存在的典型違規(guī)情況制訂合規(guī)操作指引，特別關(guān)注子公司重大事項集體決策制度的落實，以期提升戰(zhàn)略管控型投資集團戰(zhàn)略定位的實施落地水平。

    二、集中力量為集團戰(zhàn)略落地服務(wù)

　　1、密切關(guān)注跟進重大投資項目建設(shè)進程，包括湛江聚烯烴項目、華源二氧化碳項目、C8+產(chǎn)業(yè)鏈項目等。

    2、全力支持和協(xié)助“1+2+N”戰(zhàn)略實施，特別是C8+產(chǎn)業(yè)鏈“混改”工作。

    3、及時加強對主要領(lǐng)導(dǎo)的思想及企業(yè)發(fā)展政策的正面解讀宣傳，特別是“1+2+N”戰(zhàn)略意義及“混改”過程內(nèi)部共識的引導(dǎo)，培育積極向上的團隊氛圍。

    三、以加強輕資產(chǎn)板塊的制度建設(shè)為著力點，通過增加監(jiān)督崗位人員到南沙現(xiàn)場工作及指導(dǎo)頻次和加大審計檢查力度，促進風控制度實施到位，以此提高對各子公司制度建設(shè)監(jiān)督力度。

　　四、加強監(jiān)督隊伍力量建設(shè)，逐步建立起相對完善的審計和法務(wù)團隊，提高對各子公司經(jīng)營過程中重大事項的了解及監(jiān)督，提高風險的預(yù)警能力和干預(yù)能力。

    五、專項工作

　　1、督導(dǎo)及協(xié)助華隆公司與遼寧興德公司債權(quán)債務(wù)后續(xù)的處理工作，盡可能減少損失。   

　　2、完成2023年各子公司經(jīng)營情況審計及樹脂公司、華隆公司經(jīng)理離任審計。

    3、針對存在問題，改進健康檢查及合規(guī)建設(shè)工作。

    4、繼續(xù)加強招投標及工程管理程序監(jiān)督。

　　2024年，監(jiān)事會將繼續(xù)本著對集團和全體股東負責的態(tài)度，嚴格按照《公司法》和集團《章程》的有關(guān)規(guī)定，貫徹落實股東會各項決議；圍繞集團“1+2+N”戰(zhàn)略，落實集團2024年工作指導(dǎo)思想，創(chuàng)新監(jiān)事會工作方式，以強化內(nèi)控和合規(guī)建設(shè)為主旋律，健全集團健康運行的支持系統(tǒng)，加強對董事會依法決策、總經(jīng)理班子依法運營實施有效監(jiān)督，堅持以財務(wù)監(jiān)督為載體，以審計和健康檢查為主要辦法，重點針對子公司重大事項集體決策和重大業(yè)務(wù)風險的防控措施落實，融合各專業(yè)的日常監(jiān)督，促進整個集團健康運行。

　　以上報告，請審議！